Sosnowiec: WYKONANIE AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO REALIZACJI PROJEKTU MODERNIZACJA INFRASTRUKTURY AUTOBUSOWEJ TRANSPORTU PUBLICZNEGO NA TERENIE GMIN BĘDZIN, DĄBROWA GÓRNICZA I SOSNOWIEC WSPÓŁFINANSOWANEGO ZE ŚRODKÓW EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO.
Numer ogłoszenia: 49301 - 2008; data zamieszczenia: 11.03.2008
OGŁOSZENIE O UDZIELENIU ZAMÓWIENIA - usługi

Zamieszczanie ogłoszenia: obowiązkowe.

Ogłoszenie dotyczy: zamówienia publicznego.

Czy zamówienie było przedmiotem ogłoszenia w Biuletynie Zamówień Publicznych: Tak, numer ogłoszenia w BZP: 10378 - 2008.

SEKCJA I: ZAMAWIAJĄCY

I. 1) NAZWA I ADRES: Gmina Sosnowiec - miasto posiadające prawa powiatu - reprezentowana przez Prezydenta Miasta, al. Zwycięstwa, 41-200 Sosnowiec, woj. śląskie, tel. 032 2960600, fax (032) 296 06 05,2960505.

I. 2) RODZAJ ZAMAWIAJĄCEGO: Administracja samorządowa.

SEKCJA II: PRZEDMIOT ZAMÓWIENIA

II.1) OPIS

II.1.1) Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego: WYKONANIE AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO REALIZACJI PROJEKTU MODERNIZACJA INFRASTRUKTURY AUTOBUSOWEJ TRANSPORTU PUBLICZNEGO NA TERENIE GMIN BĘDZIN, DĄBROWA GÓRNICZA I SOSNOWIEC WSPÓŁFINANSOWANEGO ZE ŚRODKÓW EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO..

II.1.2) Rodzaj zamówienia: usługi.

II.1.3) Określenie przedmiotu zamówienia: 1. Przedmiotem zamówienia jest usługa wykonania audytu zewnętrznego realizacji projektu Modernizacja infrastruktury autobusowej transportu publicznego na terenie gmin Będzin, Dąbrowa Górnicza i Sosnowiec współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Zintegrowanego Programu Rozwoju Regionalnego, Priorytet 1 - rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu konkurencyjności regionów, Działanie 1.6 Rozwój transportu publicznego w aglomeracjach. Audyt zewnętrzny oznacza, audyt wykonywany przez podmiot zewnętrzny niezależny od jednostki audytowanej. Na potrzeby niniejszego postępowania audytem zewnętrznym nazwano zakres prac, których celem jest uzyskanie dowodów pozwalających z dostateczną pewnością na jednoznaczną ocenę przez Wykonawcę, czy realizacja projektu przebiega zgodnie z umową i wnioskiem o dofinansowanie projektu Modernizacja infrastruktury autobusowej transportu publicznego na terenie gmin Będzin, Dąbrowa Górnicza i Sosnowiec współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Zintegrowanego Programu Rozwoju Regionalnego, Priorytet 1 - rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu konkurencyjności regionów, Działanie 1.6 Rozwój transportu publicznego w aglomeracjach. Efektem audytu ma być uzyskanie racjonalnego zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowalne, a realizowany projekt jest zgodny z umową i wnioskiem oraz wydanie opinii i sprawozdania w tym zakresie. W tym celu Zamawiający wymaga, aby Wykonawca sprawdził, czy działania, których dotyczą poniesione wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane, czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi. Sprawdzenie to winno odbywać się poprzez badanie w szczególności, czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektów) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz wnioski o płatność sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) i sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów. Audyt zewnętrzny ma prowadzić do uzyskania podstaw do potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez Zamawiającego dokumentach związanych z realizowanym projektem. Celem przeprowadzenia audytu zewnętrznego jest zwiększenie pewności Zamawiającego oraz instytucji wypłacającej środki, że projekt jest realizowany prawidłowo. Audyt prowadzony będzie w Gminach Będzin, Dąbrowa Górnicza, Sosnowiec i w Przedsiębiorstwie Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. w Sosnowcu - stąd pod pojęciem Zamawiający rozumie się powyższe podmioty. 2. Zakres zamówienia obejmuje: a)sprawdzenie czy Zamawiający realizuje Projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa ( ustawą Prawo zamówień publicznych, ustawą o finansach publicznych, itd.), b)sprawdzenie czy Zamawiający posiada ścieżkę audytu w zakresie finansowo - księgowym, c)sprawdzenie prawidłowości przeprowadzenia procedur o udzielenie zamówień publicznych, d)audyt poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego Projektu, oceny kwalifikowalności kosztów, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej, e)sprawdzenie wniosków Zamawiającego o płatność z księgami rachunkowymi w części dotyczącej Projektu, f)sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji Projektu przekazywanych przez Zamawiającego, g)sprawdzenie, czy Zamawiający wdrożył zalecenia przeprowadzonych kontroli oraz usunął nieprawidłowości, jeśli takie zostały stwierdzone, h)sprawdzenie sposobu archiwizacji dokumentacji z realizowanym Projektem. 3. W celu stwierdzenia, czy projekt jest realizowany zgodnie z umową o dofinansowanie projektu, a wydatki są kwalifikowane, Wykonawca winien sprawdzić : a. dokumentację dotyczącą projektu, b. czy działania przewidziane we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu zostały rzeczywiście podjęte, c. sposób archiwizacji dokumentów, który pozwala prześledzić ścieżkę wydatku od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych faktur, d. czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione, tj. potwierdzone dowodem zapłaty oraz osiągnięto faktyczny efekt rzeczowy, e. kwalifikowalność poniesionych wydatków, sposób ich dokumentowania i ujęcia na rachunku bankowym wyszczególnionym w planie kont Zamawiającego: zgodność kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi, w rozbiciu na poszczególne kwoty kwalifikowane, f. wiarygodność sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez Zamawiającego, poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania usług zamówionych w ramach projektu, g. zasady dotyczące promocji i reklamy projektu, h. sposób monitorowania projektu (osiągania celu projektu), raportowania o postępach wdrażania projektu oraz dotrzymanie harmonogramu realizacji zadań i podzadań projektu. i. poprawność stosowanych procedur o udzielenie zamówień publicznych. 4. Wykonanie przedmiotu zamówienia musi być zgodne z Wytycznymi Instytucji Zarządzającej ZPORR na temat audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. Audyt powinien zostać przeprowadzony zgodnie z powszechnie uznawanymi polskimi i międzynarodowymi standardami audytu i międzynarodowymi standardami rewizji finansowej. 5.Podczas realizacji audytu powinna zostać zweryfikowana próbka ogółem poniesionych wydatków, pozwalająca wydać Wykonawcy wiążącą opinię i sporządzić sprawozdanie w tym zakresie. Opinia i sprawozdanie winny wskazywać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami. 6.Zamawiający wymaga, aby Wykonawca wraz z ofertą złożył harmonogram zawierający : zakres prac do wykonania z terminami ich realizacji i osobami odpowiedzialnymi za realizację - zgodnie z załącznikiem Nr 1 wzór harmonogramu do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia. 7. Zamawiający wymaga, aby Wykonawca przed przystąpieniem do realizacji przedmiotu zamówienia, przedstawił zamawiającemu program audytu, w tym przyjęte do stosowania wszystkie techniki przeprowadzenia audytu. 8.Wykonawca ma obowiązek sporządzić i przedłożyć zamawiającemu 5 egzemplarzy opinii i sprawozdania z audytu oraz dokumentacji audytorskiej zawierającej program audytu w wersji drukowanej i elektronicznej. Opinia i sprawozdanie muszą wskazywać próg istotności i poziom ufności przeprowadzonego audytu. 9.Sprawozdanie musi zawierać ustalenia i wnioski. W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości w sposobie realizacji Projektu Wykonawca sporządzi analizę konsekwencji finansowych wraz z programem naprawy. Projekt realizowany jest w oparciu o : Umowę nr Z/2.24/I/1.6/27/05/U/223/06 o dofinansowanie projektu w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego (ZPORR) pod nazwą: Modernizacja infrastruktury autobusowej transportu publicznego na terenie gmin Będzin, Dąbrowa Górnicza i Sosnowiec - 701200-223 w ramach Priorytetu 1 - Rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu konkurencyjności regionów z dnia 24 stycznia 2006r. i obejmuje: a)dostawę 72 autobusów komunikacji miejskiej - 2 postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, 3 umowy, b)modernizację 380 przystanków autobusowych na terenie gmin Będzin, Dąbrowa Górnicza i Sosnowiec - 4 postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, 6 - 8 umów, c)dostawę i zainstalowanie 95 wiat przystankowych na terenie gmin Będzin i Sosnowiec - 3 postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, 3 umowy, d)budowę 2 sygnalizacji świetlnych na terenie gminy Sosnowiec - 2 postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, 2 umowy, e)budowę dworca autobusowego na terenie gminy Sosnowiec - 1 postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego, 1 umowa, f)budowę pętli autobusowej na terenie gminy Sosnowiec - 1 postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego, 1 umowa. Rodzaj projektu: twardy (inwestycyjny). Okres realizacji projektu - 01.04.2005r. - 29.06.2008r. Beneficjenci : Gminy Będzin, Dąbrowa Górnicza, Sosnowiec i Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. w Sosnowcu - Lider Gmina Sosnowiec. Instytucja Pośrednicząca - Wojewoda Śląski Instytucja Zarządzająca - Minister właściwy do spraw Rozwoju Regionalnego Dane projektu Wg umowy i wniosku Wartość projektu (w tys. PLN) ogółem 73.409,07 zł, w tym: Gmina Będzin ok. 470; Gmina Dąbrowa Górnicza ok. 4.985; Gmina Sosnowiec ok. 7.600; PKM Sp. z o.o. ok. 60.345; Wartość dofinansowania (w tys. PLN) 29.023,097 zł. Liczba Beneficjentów przewidzianych do objęcia wsparciem (dla miękkich projektów) ----------------------------- Główne kategorie wydatków Dostawy Roboty remontowo - budowlane Liczba Partnerów uczestniczących w realizacji projektu 4 Partner nr 1 Ogółem Budżet (w tys. PLN) 470 Liczba Beneficjentów 1 Partner nr 2 Ogółem Budżet (w tys. PLN) 5000 Liczba Beneficjentów 1 Partner nr 3 Ogółem Budżet (w tys. PLN) 7600 Liczba Beneficjentów 1 Partner nr 4 Ogółem Budżet (w tys. PLN) 60345 Liczba Beneficjentów 1 Dokumentacja projektu Liczba złożonych wniosków o płatność 14 w tym zatwierdzonych 12 Ogółem wartość wydatków rozliczonych w złożonych wnioskach (w tys. PLN) 46.165,71 zł w tym zatwierdzonych 43.607,50 zł Łączna liczba pozycji w tab. 20 w złożonych wnioskach 98 w tym zatwierdzonych 88 Zamówienia publiczne projektu Tryb zamówienia Ilość zamówień Wartość zamówień (w tys. PLN) Uwagi Przetarg nieograniczony 16 ok. 70.500 Przetarg ograniczony ------------------------------ Negocjacje z ogłoszeniem ------------------------------ Negocjacje bez ogłoszenia ------------------------------ Zamówienie z wolnej ręki 7 ok. 100 Zapytanie z o cenę ------------------------------ Licytacja elektroniczna ------------------------------ Dialog konkurencyjny ------------------------------ Konkurs ------------------------------ Dynamiczny system zakupów ------------------------------ Zamawiający udostępni dokumenty związane z realizacją projektu, które znajdują się : a)w siedzibie Lidera Projektu tj. Gminie Sosnowiec, Al. Zwycięstwa 20, 41-200 Sosnowiec, b)w siedzibach pozostałych beneficjentów tj. - Gminie Będzin, ul. 11 Listopada 20, 42-500 Będzin, - Gminie Dąbrowa Górnicza, ul. Graniczna 21, 41-300 Dąbrowa Górnicza, - Przedsiębiorstwie Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. w Sosnowcu, ul. Teofila Lenartowicza 73, 41-200 Sosnowiec ( Przedsiębiorstwo 3 oddziałowe - zajezdnie w gminach Będzin, Dąbrowa Górnicza i Sosnowiec). Wskaźniki osiągnięcia celów projektu: Wskaźniki planowanych produktów;Źródło pozyskania informacji; jm; 2005r. -2006r.-2007r. 1.6.4 Długość zmodernizowanych linii autobusowych beneficjent km 373,4 1.6.9 liczba zakupionego taboru beneficjent szt. 72 1.6.22 liczba wybudowanych systemów sygnalizacji ulicznej beneficjent szt. 2 1.6.30 liczba zmodernizowanych przystanków komunikacji zbiorowej beneficjent szt. 380 1.6.33 pojemność taboru komunikacji zbiorowej beneficjent miejsca 30 332,00 Wskaźniki planowanych rezultatów; Źródło pozyskania informacji; jm; 2005r. -2006r.-2007r. 1.6.37 liczba mieszkańców obsługiwanych przez transport zbiorowy beneficjent osoby 413.000,00 1.6.38 powierzchnia aglomeracji obsługiwana przez transport zbiorowy beneficjent ha 63.300,00 1.6.41 hałas komunikacyjny beneficjent dBA 55,20.

II.1.4) Wspólny Słownik Zamówień (CPV): Oryginalny kod CPV: 74.12.12.00 - Usługi audytu Kod CPV wg słownika 2008: 79.21.20.00 - Usługi audytu .

II.1.5) Całkowita końcowa wartość zamówienia (bez VAT) obejmująca wszystkie zamówienia i części: 245901,64 PLN.

SEKCJA IV: PROCEDURA

IV.1) TRYB UDZIELENIA ZAMÓWIENIA: przetarg nieograniczony

IV.2) INFORMACJE ADMINISTRACYJNE

• Zamówienie dotyczy projektu/programu finansowanego ze środków Unii Europejskiej: Nie

SEKCJA V: UDZIELENIE ZAMÓWIENIA

CZĘŚĆ NR: NAZWA: Wykonanie audytu zewnętrznego realizacji projektu Modernizacja infrastruktury autobusowej transportu publicznego na terenie gmin Będzin, Dąbrowa Górnicza i Sosnowiec współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego..

V.1) DATA UDZIELENIA ZAMÓWIENIA: 15.02.2008.

V.2) LICZBA OTRZYMANYCH OFERT: 6.

V.3) NAZWA I ADRES WYKONAWCY, KTÓREMU UDZIELONO ZAMÓWIENIA:

• Konsorcjum złożone z: Kancelaria Audytorska GASPARD Sp. z o.o. i Eurofin - Szkolenia i Doradztwo Sp. z o.o., Warszawa, 00-057 Plac Dąbrowskiego 1, kraj/woj. mazowieckie.

V.4) INFORMACJA O CENIE WYBRANEJ OFERTY ORAZ O NIE PODLEGAJĄCYCH ODRZUCENIU OFERTACH Z NAJNIŻSZĄ I NAJWYŻSZĄ CENĄ (bez VAT)

• Cena wybranej oferty: 29 500,00
• Oferta z najniższą ceną: 29 500,00 / oferta z najwyższą ceną: 87 000,00
• Waluta: PLN.